Аудит жөніндегі комитеті 2023

2023 жылы Директорлар кеңесінің Кадрлар және сыйақылар жөніндегі комитеті отырыстарының саны және қаралған мәселелері.

«Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ Директорлар кеңесінің Аудит жөніндегі комитеті 2023 жылы 10 отырыс өткізді. Барлық отырыстар онлайн-режимде бейнеконференциялар арқылы өткізілді, бұл Директорлар кеңесінің 04.11.2020 жылғы шешімімен (№5 хаттама) бекітілген «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ Директорлар кеңесінің Аудит жөніндегі комитеті туралы Ереженің 15-тармағына сәйкес күндізгі отырыстарға теңестіріледі.

Директорлар кеңесінің Аудит жөніндегі комитетінің отырыстарында барлығы 30 мәселе қаралды. Олар бойынша 51 шешім қабылданды, оның 48 Директорлар кеңесінің қарауына шығарылатын мәселелер бойынша ұсынымдар, 3 Комитет деңгейінде қабылданатын түпкілікті шешімдер болып табылады.

Директорлар кеңесінің Аудит жөніндегі комитетінің 2023 жылғы 16 қаңтардағы күндізгі отырысы (№1 хаттама)

Келесі мәселелер қаралды

1. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ ішкі аудит қызметі туралы ережеге өзгерістер жобасын алдын ала қарау.

Келесі негізгі шешімдер қабылданды:

1. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ ішкі аудит қызметі туралы ережеге өзгерістер мен толықтырулар жобасы қаралып, келісілді.

Директорлар кеңесінің Аудит жөніндегі комитетінің 2023 жылғы 13 ақпандағы күндізгі отырысы (№2 хаттама)

Келесі мәселелер қаралды:

1. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ 2022 жылғы 4 тоқсандағы тәуекелдерді басқару процесінің ағымдағы жай-күйі туралы есепті алдын ала қарау

2. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ Ішкі аудит қызметінің 2022 жылғы 4 тоқсандағы және 2022 жылғы жұмыс қорытындылары бойынша есептерін алдын ала қарау

3. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ ішкі аудит қызметінің қызметкерлеріне 2022 жылдың 4 тоқсанындағы жұмыс қорытындысы бойынша сыйақы беру туралы

Келесі негізгі шешімдер қабылданды:

1. 2022 жылғы 4 тоқсандағы "Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті" КЕАҚ тәуекелдерді басқару процесінің ағымдағы жай-күйі туралы есеп жобасы мақұлданды және қарауға ұсынылды.

2. "Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті" КЕАҚ ішкі аудит қызметінің 2022 жылғы 4 тоқсандағы және 2022 жылғы жұмыс қорытындылары бойынша есептері мақұлданды және қарауға ұсынылды.

3. 2022 жылғы 4 тоқсандағы жұмыс қорытындысы бойынша "Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті" КЕАҚ ішкі аудит қызметі қызметкерлеріне сыйлықақы беру бойынша ұсынымдар әзірленді.

Директорлар кеңесінің Аудит жөніндегі комитетінің 2023 жылғы 24 наурыздағы күндізгі отырысы (№3 хаттама)

Келесі мәселелер қаралды:

1. Сыртқы аудитормен танысу кездесуі

2. 2022 жылғы «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ Сыбайлас жемқорлыққа қарсы комплаенс-қызметінің қызметі туралы есепті талқылау

3. Ішкі аудит қызметі қызметкерлерінің KPI талқылауы.

Келесі негізгі шешімдер қабылданды:

1. Қоғамның алдағы сыртқы аудиті шеңберінде пікір алмасу жүзеге асырылды.

2. 2022 жылғы «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ Сыбайлас жемқорлыққа қарсы комплаенс-қызметінің қызметі туралы Есеп мақұлданды және қарауға ұсынылды.

3. Ішкі аудит қызметі қызметкерлерінің KPI жобасы келісілді және бекітуге ұсынылды.

Директорлар кеңесінің Аудит жөніндегі комитетінің 2023 жылғы 20 сәуірдегі күндізгі отырысы (№4 хаттама)

Келесі мәселелер қаралды:

1. 2022 жылға арналған аудиттелген қаржылық есептілікті және «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ таза табысын бөлу тәртібі жөніндегі ұсыныстарды алдын ала келісу

Келесі негізгі шешімдер қабылданды:

1. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ-ның 2022 жылғы аудиттелген қаржылық есептілігі келісілді және алдын ала бекітуге ұсынылды.

2. 2022 жылға арналған «Академик Е. А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ қызметінен түскен таза табысты бөлу тәртібі бойынша ұсыныстар әзірленді.

3. Қоғамның қаржы құрылымдық бөлімшелерінің басшыларына бірқатар тапсырмалар дайындалды.

Директорлар кеңесінің Аудит жөніндегі комитетінің 2023 жылғы 16 мамырдағы күндізгі отырысы (№5 хаттама)

Келесі мәселелер қаралды:

1. Ішкі аудит қызметінің 2022 жылғы Басқарма мүшелері қызметінің негізгі көрсеткіштерінің орындалуына мониторинг жүргізу нәтижелері туралы Есебін алдын ала қарау

2. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ Аудит жөніндегі комитеті туралы ережеге өзгерістер мен толықтырулар жобасын талқылау

Келесі негізгі шешімдер қабылданды:

1. Ішкі аудит қызметінің 2022 жылғы Басқарма мүшелері қызметінің негізгі көрсеткіштерінің орындалуын мониторингтеу нәтижелері туралы есебінің жобасы мақұлданды және қарауға ұсынылды.

2. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ Директорлар кеңесінің Аудит жөніндегі комитеті туралы ережеге өзгерістер енгізу бойынша ұсынымдар дайындалды.

Директорлар кеңесінің Аудит жөніндегі комитетінің 2023 жылғы 15 маусымдағы күндізгі отырысы (№6 хаттама)

Келесі мәселелер қаралды:

1. «Академик Е.А.Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ сыбайлас жемқорлыққа қарсы комплаенс-қызметі туралы ережеге өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы

2. «Академик Е.А.Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ тәуекелдерді басқару процесінің ағымдағы жай-күйі туралы есепті 2023 жылғы 1 тоқсандағы алдын ала қарау

3. Ішкі аудит қызметінің 2023 жылғы I тоқсандағы жұмыс қорытындылары бойынша есебін алдын ала қарау.

4. 2023 жылдың I тоқсанындағы жұмыс қорытындысы бойынша «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ Ішкі аудит қызметіне сыйақы беру мәселелерін талқылау.

Келесі негізгі шешімдер қабылданды:

1. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ Сыбайлас жемқорлыққа қарсы комплаенс-қызметі туралы ережеге өзгерістер мен толықтырулар жобасы мақұлданды және бекітуге ұсынылды.

2. 2023 жылғы 1 тоқсандағы «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ тәуекелдерді басқару процесінің ағымдағы жай-күйі туралы есеп мақұлданды және қарауға ұсынылды.

3. Корпоративтік хатшыға аудит жөніндегі комитет мүшелерінің рұқсат етілген және қауіпті тәуекелдердің иелерімен кездесуін ұйымдастыру бөлігінде тапсырмалар берілді.

4. 2023 жылғы 1 тоқсандағы жұмыс қорытындысы бойынша «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ ішкі аудит қызметінің есептері мақұлданды және қарауға ұсынылды.

5. Ішкі аудит қызметінің қызметкерлеріне сыйлықақы беру бөлігінде ұсынымдар әзірленді.

Директорлар кеңесінің Аудит жөніндегі комитетінің 2023 жылғы 12 қыркүйектегі күндізгі отырысы (№7 хаттама)

Келесі мәселелер қаралды:

1. Ішкі аудит қызметінің басшысы А.М. Перов пен ішкі аудит қызметінің маманы Г.Г. Сатееваның өкілеттік мерзімдерін ұзарту туралы.

Келесі негізгі шешімдер қабылданды:

1. Ішкі аудит қызметі қызметкерлерінің өкілеттік мерзімін ұзарту бөлігінде ұсынымдар әзірленді.

Директорлар кеңесінің Аудит жөніндегі комитетінің 2023 жылғы 24 қазандағы күндізгі отырысы (№8 хаттама)

Келесі мәселелер қаралды:

1. Қоғамның 2023 жылға арналған қаржылық есептілік аудитін және арнайы мақсаттағы аудитін жүзеге асыру үшін аудиторлық ұйымның қызметтеріне ақы төлеу мөлшерін талқылау.

2. Ақпараттық және телекоммуникациялық технологиялар орталығы функцияларының бір бөлігін аутсорсингке беру мүмкіндігі туралы Директорлар кеңесінің 2022 жылғы 25 қарашадағы шешімін (№8 хаттама) орындау нәтижелерін талқылау.

3. Сыбайлас жемқорлыққа қарсы комплаенс-қызметтің қызметін регламенттейтін ішкі нормативтік құжаттарға өзгерістер енгізу туралы.

4. Сыбайлас жемқорлыққа қарсы комплаенс-қызметке тәуекелдерді басқару жөніндегі функционалды беруге байланысты жаңартылған Тізілімді, Картаны, тәуекелдер Матрицасын және түйінді тәуекелдерді басқару жөніндегі іс-шаралар Жоспарын бекітуге ұсыну мерзімін ұзарту бөлігінде Директорлар кеңесінің 2023 жылғы 27 маусымдағы күндізгі отырысының бірінші мәселесі бойынша шешімнің 2-тармағына өзгерістер енгізу туралы (№7 Хаттама).

5. 2023 жылғы 2 және 3 тоқсандардағы жұмыс қорытындылары бойынша Ішкі аудит қызметінің есебін алдын ала қарау.

6. 2023 жылғы 2 және 3 тоқсандағы жұмыс қорытындылары бойынша ішкі аудит қызметінің қызметкерлеріне сыйлықақы беру туралы.

Келесі негізгі шешімдер қабылданды:

1. 2023 жылға арналған «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ қаржылық есептілік аудиті қызметтеріне ақы төлеу мөлшерін айқындау бөлігінде ұсынымдар әзірленді.

2. Ақпараттық және телекоммуникациялық технологиялар орталығы функцияларының бір бөлігін аутсорсингке беру мүмкіндігі туралы комиссия жұмысының нәтижелері қаралды және назарға алынды.

3. Принтерлерге қызмет көрсету бойынша ақпараттық және телекоммуникациялық технологиялар орталығының функционалын аутсорсингке ауыстыру мақұлданды.

4. Қоғамның Директорлар кеңесінің 2023 жылғы 29 маусымдағы шешімімен (№7 хаттама) бекітілген «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті»  коммерциялық емес акционерлік қоғамының Сыбайлас жемқорлыққа қарсы комплаенс-қызметі туралы ережеге өзгерістер мен толықтырулар енгізу бойынша ұсынымдар дайындалды.

5. Тәуекелдерді басқару жүйесінің тиімділігін арттыру бөлігінде ұсынымдар дайындалды.

6. Ішкі аудит қызметінің 2023 жылғы 2 және 3 тоқсандағы есептері мақұлданды және қарауға ұсынылды.

7. Ішкі аудит қызметінің қызметкерлеріне 2023 жылғы 2 және 3 тоқсандағы жұмыс қорытындылары бойынша әр тоқсан үшін сыйақы беру бөлігінде ұсынымдар әзірленді.

Директорлар кеңесінің Аудит жөніндегі комитетінің 2023 жылғы 20 қарашадағы күндізгі отырысы (№9 хаттама)

Келесі мәселелер қаралды:

1. Тәуекелдерді басқару жүйесін ұйымдастыруға байланысты мәселелерді талқылау

Келесі негізгі шешімдер қабылданды:

1. Тәуекелдерді басқару жүйесінің тиімділігін арттыру бөлігінде ұсынымдар әзірленді.

Директорлар кеңесінің Аудит жөніндегі комитетінің 2023 жылғы 28 желтоқсандағы күндізгі отырысы (№10 хаттама)

Келесі мәселелер қаралды:

1. 2023 жылғы 2 және 3 тоқсандағы «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ тәуекелдерді басқару процесінің ағымдағы жай-күйі туралы Есепті алдын ала қарау

2. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ әкімшілік шығыстарына мониторинг және бақылау нәтижелерін, оның ішінде еңбекақы төлеу және сыйлықақы беру тәртібі бойынша алдын ала қарау

3. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ Ішкі аудит қызметінің 2024 жылға арналған жылдық аудиторлық жоспарының жобасын талқылау

4. Аудит жөніндегі комитет төрағасының 2023 жылғы Есебін талқылау

5. Аудит жөніндегі комитеттің 2024 жылға арналған Жұмыс жоспарын бекіту

Келесі негізгі шешімдер қабылданды:

1. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ тәуекелдерді басқару процесінің ағымдағы жай-күйі туралы 2023 жылғы 2 және 3 тоқсандағы есеп мақұлданды және қарауға ұсынылды.

2. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ әкімшілік шығыстарына мониторинг жүргізу және бақылау нәтижелері туралы, оның ішінде еңбекақы төлеу және сыйлықақы беру тәртібі бойынша Есепті қарауға мақұлданды және ұсынылды.

3. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ ішкі аудит қызметінің 2024 жылға арналған Жылдық аудиторлық жоспарының жобасы мақұлданды және бекітуге ұсынылды.

4. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ Директорлар кеңесінің Аудит жөніндегі комитетінің 2023 жылғы жұмысы туралы Есебі мақұлданды және бекітуге ұсынылды.

5. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ Директорлар кеңесінің Аудит жөніндегі комитетінің 2024 жылға арналған жұмыс жоспары бекітілді.

Шақырылған тұлғалар: Ішкі аудит қызметінің басшысы А.М. Перов, Ішкі аудит қызметінің маманы Г.Г. Сатеева, Сыбайлас жемқорлыққа қарсы комплаенс-қызметтің басшысы В.И. Олейник, сапаны қамтамасыз ету және тәуекелдерді бағалау департаментінің директоры С. А. Шункеева.

Шақырылған тұлғалар: Ішкі аудит қызметінің басшысы А.М. Перов, Ішкі аудит қызметінің маманы Г.Г. Сатеева, Сыбайлас жемқорлыққа қарсы комплаенс-қызметтің басшысы В.И. Олейник, Басқарма мүшесі, ғылыми жұмыс жөніндегі проректор Е. М. Тәжбаев, Басқарма мүшесі, стратегиялық даму жөніндегі проректор Б. А. Жетпісбаева, академиялық мәселелер жөніндегі басқарма мүшесі – проректор Т. З. Жүсіпбек, Басқарма мүшесі, әлеуметтік-мәдени даму жөніндегі проректор М. Ж. Сыздықов/

Шақырылған тұлғалар: Ішкі аудит қызметінің басшысы А.М. Перов, Ішкі аудит қызметінің маманы Г.Г. Сатеева, Сыбайлас жемқорлыққа қарсы комплаенс-қызметтің басшысы В.И. Олейник, қаржы директоры Қ.М. Бекмағамбетова, бас бухгалтер Р.Ө. Жакупова, Мемлекеттік сатып алу бөлімінің басшысы Т.А. Круглякова, «Аудит Бизнес Групп» ЖШС директоры Б.Ж. Досымов.

Шақырылған тұлғалар: Ішкі аудит қызметінің басшысы А.М. Перов, Ішкі аудит қызметінің маманы Г.Г. Сатеева, бас бухгалтер Р.Ө. Жакупова, Мемлекеттік сатып алу бөлімінің басшысы Т.А. Круглякова, «Аудит Бизнес Групп» директоры Б.Ж. Досымов.

Шақырылған тұлғалар: Ішкі аудит қызметінің басшысы А.М.Перов, Ішкі аудит қызметінің маманы Г.Г.Сатеева, Сапаны қамтамасыз ету және тәуекелдерді бағалау департаментінің директоры С.А.Шункеева.

Шақырылған тұлғалар: Ішкі аудит қызметінің басшысы А. М. Перов, сыбайлас жемқорлыққа қарсы комплаенс-қызметінің басшысы В. И. Олейник, Ішкі аудит қызметінің маманы Г. Г. Сатеева.