×
Информация о работе Комитета по аудиту Совета директоров
НАО «Карагандинский национальный исследовательский университет имени академика Е.А.Букетова» за 2025 год
Количество заседаний Комитета по аудиту Совета директоров и рассмотренных вопросов в 2025 году
Комитетом по аудиту Совета директоров НАО «Карагандинский национальный исследовательский университет имени академика Е.А.Букетова» в 2025 году проведено 6 заседаний. Все заседания были проведены посредством видеоконференций в онлайн-режиме, что в соответствии с п.15 Положения о Комитете по аудиту Совета директоров НАО «Карагандинского университета имени академика Е.А.Букетова», утвержденном решением Совета директоров от 04.11.2020 года (Протокол №5), приравниваются к очным заседаниям.
В общей сложности на заседаниях Комитета по аудиту Совета директоров было рассмотрено 29 вопросов. По ним принято 53 решения, 29 из которых являются рекомендациями по вопросам, выносимым на рассмотрение Совета директоров, 20 окончательными решениями, принимаемым на уровне Комитета, 4 – поручениями Службе внутреннего аудита, рекомендациями финансовой службе.
| № | Месяц | День заседания | Номер Протокола | Форма заседания |
| 1 | февраль | 17.02.2025 г. | 1 | очно |
| 2 | апрель | 16.04.2025 г. | 2 | очно |
| 3 | май | 28.05.2025 г. | 3 | очно |
| 4 | сентябрь | 23.09.2025 г. | 4 | очно |
| 5 | ноябрь | 12.11.2025 г. | 5 | очно |
| 6 | декабрь | _17.12.2025 г. | 6 | очно |
Очное заседание Комитета от 17 февраля 2025 года
(Протокол № 1)
Рассмотрены следующие вопросы:
1. Предварительное рассмотрение Отчета о текущем состоянии процесса управления рисками НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» за 4 квартал 2024 года
2. О внесении изменений и дополнений в Политику управления рисками НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова»
3. Обсуждение Регистра, Карты, Матрицы рисков и Плана мероприятий по управлению ключевыми рисками на 2025 год
4. Предварительное рассмотрение Отчетов Службы внутреннего аудита НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» по итогам работы за 4 квартал 2024 года и за 2024 год
5. О премировании работников Службы внутреннего аудита и утверждении размера их вознаграждения по итогам работы за 4 квартал 2024 года
Приняты следующие основные решения:
1. Одобрен и рекомендован к рассмотрению на заседании Совета директоров проект Отчета о текущем состоянии процесса управления рисками НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова за 4 квартал 2024 года».
2. Подготовлены рекомендации Совету директоров в части внесения изменений и дополнений в Политику управления рисками НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова».
3. Одобрены и рекомендованы к утверждению на заседании Совета директоров проекты Регистра, Карты, Матрицы рисков в новой редакции.
4. Одобрен и рекомендован к утверждению на заседании Совета директоров проект Плана мероприятий по управлению ключевыми рисками на 2025 год.
5. Одобрены и рекомендованы к рассмотрению на заседании Совета директоров проекты Отчетов Службы внутреннего аудита НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» по итогам работы за 4 квартал 2024 года и за 2024 год
6. Подготовлены рекомендации в части премирования работников Службы внутреннего аудита по итогам работы за 4 квартал 2024 года.
Очное заседание Комитета от 16 апреля 2025 года
(Протокол № 2)
Рассмотрены следующие вопросы:
1. Согласование аудированной финансовой отчетности и предложений по порядку распределения чистого дохода НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» за 2024 год
2. Предварительное рассмотрение Отчета о деятельности Антикоррупционной комплаенс-службы НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» за 2024 год
3. О премировании работников Антикоррупционной компплаенс-службы и утверждении размера их вознаграждения по итогам работы за 2024 год
Приняты следующие основные решения:
1. Согласована и рекомендована к предварительному утверждению на заседании Совета директоров годовая финансовая отчетность НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» за 2024 год.
2. Подготовлены рекомендации Совету директоров в части выработки предложений для Единственного акционера о распределении чистого дохода от деятельности НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» за 2024 год.
3. Одобрен и рекомендован к рассмотрению на заседании совета директоров проект Отчета о деятельности Антикоррупционной комплаенс-службы НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» за 2024 год.
4. Подготовлены рекомендации Совету директоров в части премирования работников Антикоррупционной комплаенс-службы по итогам работы за 2024 год.
Очное заседание Комитета от 28 мая 2025 года
(Протокол № 3)
Рассмотрены следующие вопросы:
1. О ведении раздельного учета по собственным и бюджетным показателям
2. Предварительное рассмотрение Отчета Службы внутреннего аудита о результатах мониторинга выполнения ключевых показателей деятельности членов Правления за 2024 год
3. Предварительное рассмотрение Отчета о текущем состоянии процесса управления рисками НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» за 1 квартал 2025 года
4. Предварительное рассмотрение Отчета Службы внутреннего аудита по итогам работы за I квартал 2025 года
5. О премировании работников Службы внутреннего аудита и утверждении размера их вознаграждения по итогам работы за 1 квартал 2025 года
6. О сроке полномочий руководителя Антикоррупционной комплаенс-службы Олейника В.И.
Приняты следующие основные решения:
1. Подготовлены поручения главному бухгалтеру по переходу на раздельный учет по собственным и бюджетным показателям.
2. Одобрен и рекомендован к рассмотрению на заседании Совета директоров проект Отчета Службы внутреннего аудита о результатах мониторинга выполнения ключевых показателей деятельности членов Правления за 2024 год.
3. Подготовлены рекомендации членам Правления в части устранения замечаний, отраженных в Приложении №1 к Отчету Службы внутреннего аудита о результатах мониторинга выполнения ключевых показателей деятельности членов Правления за 2024 год.
4. Одобрен и рекомендован к рассмотрению на заседании совета директоров проект Отчета о текущем состоянии процесса управления рисками НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» по итогам работы за 1 квартал 2025 года.
5. Одобрен и рекомендован к рассмотрению проект Отчета Службы внутреннего аудита НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» по итогам работы за 1 квартал 2025 года.
6. Даны поручения Службе внутреннего аудита по проверке обоснованности использования средств при осуществлении расчетов с поставщиками и подрядчиками НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» за период 2022-2023 годы.
7. Подготовлены рекомендации Совету директоров по премированию работников Службы внутреннего аудита по итогам работы за 1 квартал 2025 года.
8. Подготовлены рекомендации Совету директоров в части продления срока полномочий руководителя Антикоррупционной комплаенс-службы Общества.
Очное заседание Комитета от 23 сентября 2025 года
(Протокол № 4)
Рассмотрены следующие вопросы:
1. Предварительное рассмотрение Отчета о текущем состоянии процесса управления рисками НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова за 2 квартал 2025 года»
2. Рассмотрение Дорожнной карты по переходу на раздельный учет по собственным и бюджетным показателям.
3. Предварительное рассмотрение Отчета Службы внутреннего аудита по итогам работы за 2 квартал 2025 года
4. О премировании работников Службы внутреннего аудита и утверждении размера их вознаграждения по итогам работы за 2 квартал 2025 года
Приняты следующие основные решения:
1. Одобрен и рекомендован к рассмотрению на заседании Совета директоров проект Отчета о текущем состоянии процесса управления рисками НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» за 2 квартал 2025 года.
2. Принята к сведению Дорожная карта по переходу на раздельный учет по собственным и бюджетным показателям.
3. Даны поручения финансовым службам Общества в части получения разъяснений по вопросу нормативно-правового обоснования необходимости ведения раздельного учета бюджетных и внебюджетных средств Общества.
4. Одобрен и рекомендован к рассмотрению на заседании Совета директоров проект Отчета Службы внутреннего аудита НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» по итогам работы за 2 квартал 2025 года.
5. Подготовлены рекомендации Совету директоров по премированию работников Службы внутреннего аудита по итогам работы за 2 квартал 2025 года.
Очное заседание Комитета от 12 ноября 2025 года
(Протокол № 5)
Рассмотрены следующие вопросы:
1. Об определении размера оплаты услуг аудиторской организации для осуществления аудита финансовой отчетности Общества за 2025 год
2. Обсуждение Программы гарантии и повышения качества деятельности Службы внутреннего аудита НАО «Карагандинский национальный исследовательский университет имени академика Е.А. Букетова»
3. О согласовании Порядка предоставления документов для Службы внутреннего аудита руководителями структурных подразделений НАО «Карагандинский национальный исследовательский университет имени академика Е.А. Букетова»
4. Об изменении размеров должностных окладов работников, подотчетных Совету директоров
Приняты следующие основные решения:
1. Подготовлены рекомендации Совету директоров по определению размера оплаты услуг аудиторской организации для осуществления аудита финансовой отчетности Общества за 2025 год.
2. Согласован и рекомендован к утверждению на заседании Совета директоров проект Программы гарантии и повышения качества деятельности Службы внутреннего аудита НАО «Карагандинский национальный исследовательский университет имени академика Е.А.Букетова»
3. Согласован Порядок предоставления документов для Службы внутреннего аудита руководителями структурных подразделений НАО «Карагандинский национальный исследовательский университет имени академика Е.А. Букетова».
4. Подготовлены рекомендации Совету директоров по выполнению требований пункта 7 Постановления Правительства Республики Казахстан от 14 февраля 2017 года № 66 «Об утверждении Положения об особом статусе организаций высшего и (или) послевузовского образования».
Очное заседание Комитета от 17 декабря 2025 года
(Протокол № 6)
Рассмотрены следующие вопросы:
1. Предварительное рассмотрение результатов мониторинга и контроля за административными расходами НАО «Карагандинский национальный исследовательский университет имени академика Е.А. Букетова», в том числе по порядку оплаты труда и премирования
2. Предварительное рассмотрение Отчета о текущем состоянии процесса управления рисками НАО «Карагандинский национальный исследовательский университет имени академика Е.А. Букетова за 3 квартал 2025 года»
3. Обсуждение проекта годового аудиторского плана Службы внутреннего аудита НАО «Карагандинский национальный исследовательский университет имени академика Е.А. Букетова» на 2026 год
4. Утверждение Плана работы Комитета по аудиту на 2026 год
5. Обсуждение Отчета председателя Комитета по аудиту за 2025 год
6. Предварительное рассмотрение Отчета Службы внутреннего аудита по итогам работы за 3 квартал 2025 года
7. О премировании работников Службы внутреннего аудита и утверждении размера их вознаграждения по итогам работы за 3 квартал 2025 года
Приняты следующие основные решения:
1. Одобрен и рекомендован к рассмотрению на заседании Совета директоров Отчет о результатах мониторинга и контроля за административными расходами НАО «Карагандинский национальный исследовательский университет имени академика Е.А. Букетова», в том числе по порядку оплаты труда и премирования.
2. Одобрен и рекомендован к рассмотрению на заседании Совета директоров Отчет о текущем состоянии процесса управления рисками НАО «Карагандинский национальный исследовательский университет имени академика Е.А. Букетова» за 3 квартал 2025 года.
3. Одобрен и рекомендован к утверждению на заседании Совета директоров проект Годового аудиторского плана Службы внутреннего аудита НАО «Карагандинский национальный исследовательский университет имени академика Е.А. Букетова» на 2026 год
4. Утвержден План работы Комитета по аудиту Совета директоров НАО «Карагандинский национальный исследовательский университет имени академика Е.А. Букетова» на 2026 год.
5. Одобрен и рекомендован к рассмотрению на заседании Совета директоров проект Отчета председателя Комитета по аудиту за 2025 год.
6. Одобрен и рекомендован к рассмотрению на заседании Совета директоров проект Отчета Службы внутреннего аудита НАО «Карагандинский национальный исследовательский университет имени академика Е.А. Букетова» по итогам работы за 3 квартал 2025 года.
7. Подготовлены рекомендации Совету директоров по премированию работников Службы внутреннего аудита по итогам работы за 3 квартал 2025 года.
| № и дата Протокола, форма заседания | Члены Комитета, участвовавшие в заседании | Рассмотренные вопросы |
| Протокол № 6 от 17.12.2025 года, очное | Мамытбеков Е.К. Независимый директор Кумысбеков А.К. Независимый директор Дисюпов Б.А. Независимый директор
| 1. Предварительное рассмотрение результатов мониторинга и контроля за административными расходами НАО «Карагандинский национальный исследовательский университет имени академика Е.А. Букетова», в том числе по порядку оплаты труда и премирования (Докладчик – руководитель Службы внутреннего аудита Перов А.М.) 2. Предварительное рассмотрение Отчета о текущем состоянии процесса управления рисками НАО «Карагандинский национальный исследовательский университет имени академика Е.А. Букетова за 3 квартал 2025 года» (Докладчик – член Правления - проректор по стратегическому развитию Сармурзин Е.Ж.) 3. Обсуждение проекта годового аудиторского плана Службы внутреннего аудита НАО «Карагандинский национальный исследовательский университет имени академика Е.А. Букетова» на 2026 год (Докладчик – руководитель Службы внутреннего аудита Перов А.М.) 4. Утверждение Плана работы Комитета по аудиту на 2026 год (Докладчик – корпоративный секретарь Киздарбекова А.С.) 5. Обсуждение Отчета председателя Комитета по аудиту за 2025 год (Докладчик – председатель Комитета, независимый директор Мамытбеков Е.К.) 6. Предварительное рассмотрение Отчета Службы внутреннего аудита по итогам работы за 3 квартал 2025 года (Докладчик – руководитель Службы внутреннего аудита Перов А.М.) 7. О премировании работников Службы внутреннего аудита и утверждении размера их вознаграждения по итогам работы за 3 квартал 2025 года (Докладчик – председатель Комитета, независимый директор Мамытбеков Е.К.)
|
| № и дата Протокола, форма заседания | Члены Комитета, участвовавшие в заседании | Рассмотренные вопросы |
| Протокол № 5 от 12.11.2025 года, очное | Мамытбеков Е.К. Независимый директор Кумысбеков А.К. Независимый директор Дисюпов Б.А. Независимый директор
| 1. Об определении размера оплаты услуг аудиторской организации для осуществления аудита финансовой отчетности Общества за 2025 год (Докладчик – финансовый директор Кауырова Н.М.) 2. Обсуждение Программы гарантии и повышения качества деятельности Службы внутреннего аудита НАО «Карагандинский национальный исследовательский университет имени академика Е.А. Букетова» (Докладчик – руководитель Службы внутреннего аудита Перов А.М.) 3. О согласовании Порядка предоставления документов для Службы внутреннего аудита руководителями структурных подразделений НАО «Карагандинский национальный исследовательский университет имени академика Е.А. Букетова» (Докладчик – руководитель Службы внутреннего аудита Перов А.М.) 4. Об изменении размеров должностных окладов работников, подотчетных Совету директоров (Докладчик – председатель Комитета, независимый директор Мамытбеков Е.К.)
|
| № и дата Протокола, форма заседания | Члены Комитета, участвовавшие в заседании | Рассмотренные вопросы |
| Протокол № 4 от 23.09.2025 года, очное | Мамытбеков Е.К. Независимый директор Кумысбеков А.К. Независимый директор Дисюпов Б.А. Независимый директор
| 1. Предварительное рассмотрение Отчета о текущем состоянии процесса управления рисками НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова за 2 квартал 2025 года» (Докладчик – член Правления, проректор по стратегическому развитию Сармурзин Е.Ж.) 2. Рассмотрение Дорожнной карты по переходу на раздельный учет по собственным и бюджетным показателям. (Докладчик – главный бухгалтер Жакупова Р.О.) 3. Предварительное рассмотрение Отчета Службы внутреннего аудита по итогам работы за 2 квартал 2025 года (Докладчик – руководитель Службы внутреннего аудита Перов А.М.) 4. О премировании работников Службы внутреннего аудита и утверждении размера их вознаграждения по итогам работы за 2 квартал 2025 года (Докладчик – председатель Комитета по аудиту, независимый директор Мамытбеков Е.К.)
|
Заседание Комитета по аудиту – 28.05.2025 г., Протокол № 3
| № и дата протокола, форма заседания | Участники заседания – члены Комитета | Рассмотренные вопросы |
| Протокол № 3 | Е.К. Мамытбеков – Председатель Комитета по аудиту, независимый директор А.К. Кумисбеков – Независимый директор Б.А. Дисюпов – Независимый директор | 1. О ведении раздельного учета по собственным и бюджетным показателям (Докладчик – главный бухгалтер Р.У. Жакипова) 2. Предварительное рассмотрение отчета Службы внутреннего аудита за 2024 год о мониторинге выполнения ключевых показателей деятельности членов Правления (Докладчик – руководитель Службы внутреннего аудита А.М. Перов) 3. Предварительное рассмотрение отчета о текущем состоянии процесса управления рисками НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» за 1 квартал 2025 года (Докладчик – член Правления, проректор по стратегическому развитию Е.Ж. Сармурзин) 4. Предварительное рассмотрение отчета о работе Службы внутреннего аудита за I квартал 2025 года (Докладчик – руководитель Службы внутреннего аудита А.М. Перов) 5. О премировании сотрудников Службы внутреннего аудита по итогам работы за 1 квартал 2025 года и утверждении размеров премий (Докладчик – председатель Комитета по аудиту, независимый директор Е.К. Мамытбеков) 6. О сроке полномочий руководителя Службы комплаенс по противодействию коррупции В.И. Олейника (Докладчик – председатель Комитета по аудиту, независимый директор Е.К. Мамытбеков) |
Заседание Комитета по аудиту – 16.04.2025 г., Протокол № 2
| № и дата Протокола, форма заседания | Члены Комитета, участвовавшие в заседании | Рассмотренные вопросы |
| Протокол № 2 | Е.К. Мамытбеков – председатель Комитета по аудиту, независимый директор А.К. Кумысбеков – независимый директор Б.А. Дисюпов – независимый директор | 1. Согласование аудированной финансовой отчетности и предложений по порядку распределения чистого дохода НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» за 2024 год (Докладчик – главный бухгалтер Жакупова Р.О.) 2. Предварительное рассмотрение Отчета о деятельности Антикоррупционной комплаенс-службы НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» за 2024 год (Докладчик – руководитель Антикоррупционной комплаенс-службы Олейник В.И.) 3. О премировании работников Антикоррупционной комплаенс-службы и утверждении размера их вознаграждения по итогам работы за 2024 год (Докладчик – председатель Комитета по аудиту, независимый директор Мамытбеков Е.К.) |
| № и дата Протокола, форма заседания | Члены Комитета, участвовавшие в заседании | Рассмотренные вопросы |
| Протокол № 1 от 17.02.2025 года, очное | Мамытбеков Е.К. Независимый директор Кумысбеков А.К. Независимый директор Дисюпов Б.А. Независимый директор | ПОВЕСТКА ДНЯ: 1. Предварительное рассмотрение Отчета о текущем состоянии процесса управления рисками НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» за 4 квартал 2024 года (Докладчик – член Правления, проректор по стратегическому развитию Сармурзин Е.Ж.) 2. О внесении изменений и дополнений в Политику управления рисками НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» (Докладчик – член Правления, проректор по стратегическому развитию Сармурзин Е.Ж.) 3. Обсуждение Регистра, Карты, Матрицы рисков и Плана мероприятий по управлению ключевыми рисками на 2025 год (Докладчик – член Правления, проректор по стратегическому развитию Сармурзин Е.Ж.) 4. Предварительное рассмотрение Отчетов Службы внутреннего аудита НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» по итогам работы за 4 квартал 2024 года и за 2024 год (Докладчик – руководитель Службы внутреннего аудита Перов А.М.) 5. О премировании работников Службы внутреннего аудита и утверждении размера их вознаграждения по итогам работы за 4 квартал 2024 года (Докладчик – председатель Комитета по аудиту, независимый директор Мамытбеков Е.К.) |